Ссудные операции коммерческих банков, классификация их видов

К кредитным операциям относятся ссудные операции и опе¬рации по размещению депозитов в других банках (активные де¬позитные операции). Ссудные операции — это предоставление банком денежных средств на основе кредитного договора на ус¬ловиях возвратности, платности, срочности. Эти операции при¬носят банкам, как правило, основную часть процентных доходов. Ссудные операции банков можно классифицировать по сле¬дующим критериям: по экономическому содержанию и назначению, по категории заемщиков, по обеспеченности, по срокам и методам погашения, по форме выдачи кредита. В зависимости от экономического содержания и назначения ссуды подразделяются следующим образом: • ссуды на коммерческие цели: а) на временные нужды финансирования текущих потребно¬стей в оборотном капитале пром-ных, торговых, сель¬скохозяйственных предприятий; б) для капитальных вложений, расширения и модернизации основного капитала в различных отраслях; в) для биржевых спекуляций; • потребительские или персональные ссуды на жилищное строительство, покупку потребительских товаров длительного пользования, оплату обучения, лечения и т.п. По категориям заемщиков различают такие банковские ссуды: • акционерным компаниям и частным предприятиям (про¬мышленным, торговым, коммунальным, с/хоз-ным, брокерским); • кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам); • населению; • правительству и местным органам власти. Ссуды банка могут быть не обеспеченными ничем (бланко¬выми) или обеспеченными. Обеспечением ссуды может служить залог акций, облигаций, векселей и товарораспорядительных документов (варранта - складского свидетельства, подтвер¬ждающего нахождение товара на складе; железнодорожной на¬кладной; коносамента - свидетельства о приеме груза к мор¬ской перевозке и др.), дебиторских счетов, закладных под авто¬мобиль или другой вид движимого имущества или недви¬жимости. Ссуда под залог недвижимости называется ипотечной. Обеспечением ссуды может быть также поручительство или га¬рантия - договор с односторонним письменным обязательством поручителя или гаранта перед банком выплатить ссуду в случае ее невыплаты заемщиком либо страхование риска непогашения ссуды страховой компанией. По срокам погашения ссуды делятся на ссуды до востребова¬ния (онкольные), погашение которых банк может потребовать в любое время, и срочные. Последние подразделяются на крат¬косрочные (от одного дня до одного года), среднесрочные (от года до трех—пяти лет) и долгосрочные — на более продолжительные сроки. Сроки средне- и долгосрочных ссуд в разных странах различны. Ссуды банков могут погашаться двумя методами. При пер¬вом весь основной долг по ссуде (без учета процентов) должен быть погашен на одну конечную дату путем единовременного взно¬са. Второй метод погашения — в рассрочку. По технике выдачи различаются ссуды в наличной или без¬наличной форме, в виде открытия кредитной линии (кредитного лимита); выдачи фиксированной суммы на определенный срок (разовой ссуды); в виде векселя (векселедательный кредит), во¬зобновляемые и синдицированные (консорциальные) ссуды.