Пассивы.

К пассивам, кроме уставного фонда, относятся депозиты (вклады) предприятий и граждан. Депозиты такого рода называют- ся основными депозитами. Они существенно повышают уровень лик- видности банка, даже если по ним банк выплачивает процент. Ос- новные депозиты являются ключевыми источниками банковских фон- дов. Существует 3 вида основных депозитов: чековые депозиты, сберегательные депозиты и срочные депозиты. Чековый депозит - это счет, который дает право на выписы- вание вкладчиком чека, подлежащего обязательному погашению. Чековые депозиты представляют собой вклады до востребования, по которым выплачивается небольшой процентный доход. В нашей стране чековые депозиты мало распространены из-за несовершен- ной работы по их инкассации. Обвальное применение чековых де- позитов и их широкое распространение произошло в конце 1991 года, и к середине 1992 года начало затухать. В то время нех- ватало наличных денег, а безналичная эмиссия была велика. Во- зымели хождение чековые книжки и чеки "Россия", использовавши- еся для платежей по всй России. С этими чеками известны непри- ятные инциденты, такие как подделка чеков "Россия" и продажа кассирами незаполненных чеков. Существовала такса в 100 тысяч рублей за которую некоторые кассиры давали "клиентам" чеки "Россия" с незаполненными графами суммы и получателя чека. Кассиры регистрировали "проданный" чек как утерянный. Но пока другие банки получали извещение о номере утерянного чека, ко- торый не подлежал оплате, обладатель чека уже успевал получить по нему деньги. Предприятия и граждане в банке могут открывать расчетные счета, по которым не уплачивается процент. Банк проводит с расчетными счетами банковские операции бесплатно. Ни по каким другим счетам такое большое количество банковских операций не производиться. Только на расчетные счета в банк приходят пла- тежные поручения, платежные требования и платежные требова- ния-поручения. Расчетный счет может стать чекоым депозитом, если вкладчику будет дана чековая книжка (чеки "Россия"). Вы- писанные чеки подлежат обязательному погашению. Когда клиент банка берет кредит, то кредит переводится на специальный ссудный счет. По ссудному счету процентный доход не выплачивается и заемщик может забрать деньги со счета в лю- бое время. По просьбе заемщика денежные средства могут быть переведены на расчетный счет, для совершения банковских опера- ций. Со ссудного счета заемщик может снимать деньги как налич- ностью, так и выписыванием чека. Термин текущий счет в нашей банковской терминалогии имеет немного другое значение. Росссийские банки не проводят бан- ковские операций с текущими счетами. По ним уплачивается не- большой процент и используется он для таких платежей, как вы- дача зарплаты. Корреспондентские счета одного банка в другом в российс- кой банковской терминологии носят название корсчетов. Наличие последних играет важную роль в межбанковском клиринге (при за- чете взаимных требований банков). Гавными типами сберегательных депозитов (вкладов) являют- ся счета на сберегательных книжках. Для того, чтобы сделать или изъять вклад, вкладчик должен предъявить сберкнижку. Вкладчик имеет право изымать наличные деньги со своего счета в любое время. По сберегательным вкладам уплачивается процент. В отличи от сберегательных депозитов, срок погашения срочных депозитов наступает через какой-то период времени, ко- торый был заранее оговорен. Срочные депозиты приносят вкладчи- кам больший процентные доход, чем сберегательные и чековые де- позиты. Срочные депозиты требуют от банка держать гораздо меньше резервов, чем это нужно на сберегательные и чековые де- позиты. Если вкладчик изымает деньги со своего срочного счета до наступления срока выплаты, то при этом они выплачивают не- кий штраф. У нас довольно широко распространены срочные вклады на детей. В экономике, связанной рыночными отношениями, банки не удовлетворяются ожиданием того, что вкадчики сами придут в банк со своими предложениями. Для привлечения дополнительных денежных фондов, банки используют другие средства, известных под названием управляемые пассивы. Это пассивы, которые банк может привлечь самостоятельно, путем предложения более высокой нормы процента. К ним относятся депозитные сертификаты, займы у Банка России и у других коммерческих банков. Депозитные сертификаты - это краткосрочные депозиты. Де- позитные сертификаты могут быть проданы до наступления даты погашения. Их номинальная стоимость не является фиксированной, так как цена, по которой он продается, подвержена изменениям. В этом смысле депозитные сертификаты по своей сущности ближе к ценным бумагам, чем к вкладам.