Кредитные орудия обращения: понятие, отличие от кредитных денег, характеристика видов

Кредитные орудия обращения - кредитные знаки стоимости, не обладающие свойствами денег (всеобщей обращаемостью и высочайшей ликвидностью). К кредитным орудиям обращения относятся: векселя, чеки, банковские карты. Самым древним кредитным орудием обращения является вексель. Он был зародышевой формой кредитных денег (банкноты). Вексель – это письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока указанного в векселе, требовать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной в векселе суммы. Вексель как вид кредитных денег и как долговое обязательство имеет следующие особенности: • абстрактность, поскольку в нём не указывается конкретная причина возникновения долга; • бесспорность обязательства должника произвести платёж вплоть до принятия принудительных мер к должнику при его отказе платежа; • обращаемость, которая означает, что право получить платеж по векселю может быть передано другим лицам. Передача этого права оформляется передаточной надписью на обороте векселя. [4 стр. 26] Вексель выполняет три функции: кредитную - вексель используется для оформления кредитных отношений (векселем можно оформить коммерческий кредит, денежный займ); расчетную - не являясь деньгами, вексель заменяет наличные деньги, выступая в качестве средства обращения и платежа; объекта операций на рынке ценных бумаг – вексель покупается с целью получения дохода. Любой владелец векселя, сделавший передаточную надпись (индоссант), обязан уплатить по векселю в случае неплатёжеспособности векселедателя в порядке очерёдности предоставленных надписей. Обращаемость векселя создаёт возможность взаимного зачёта вексельных обязательств. Существует несколько видов векселей. Простой и переводной вексель – это разновидности коммерческого векселя, происхождение которого связано с куплей – продажей товаров в кредит. Финансовыми векселями оформляется предоставление в долг определённой суммы денег. Разновидностью этих векселей являются казначейские векселя (должником выступает государство). Дружеские векселя выписываются друг на друга с целью последующего учёта их в банке дл получения денег. Бронзовые или дутые векселя выставляются некредитоспособными лицами, они не имеют реального обеспечения. В вексельном обороте может участвовать неограниченное число лиц, поскольку вексель может быть использован как орудие платежа и в порядке переуступки права требования определенной денежной суммы. • Однако использование векселей в качестве орудий платежа ограничено: вексель обслуживает только оптовую торговлю; • погашение сальдо взаимных требований по вексельным обязательствам требует оплаты наличными деньгами; • вексель как частные долговые обязательства используется при платежах среди узкого круга лиц; • вексель функционирует определённый срок (три, шесть месяцев); [5] • нельзя осуществлять выплаты заработной платы и другие регулярные доходы. Чек – представляет собой разновидность переведённого векселя, который содержит безусловное распоряжение чекодателя кредитному учреждению о выплате чекодержателю указанной в нем суммы. В современных условиях хозяйствования чек играет важную роль, в экономически развитых государствах объём платежей за приобретённые товары и услуги проводится безналичным путём при помощи чеков. [1 стр. 24] В современной России чековая форма расчётов не получила должного распространения, хотя в обращении находятся расчётные чеки грифом «Россия». Кроме того, отдельными коммерческими банками выписываются чековые книжки своим клиентам в пределах сумм, вложенных в депозиты. Для осуществления расчётов между клиентами разных банков многие банки объединились в «Чековый синдикат». В настоящее время отечественными предприятиями и организациями чеки используются в основном для получения наличных денег в банке. Разновидности чеков: Именные – выписываются на определённое лицо без права передачи другому; Ордерные – составленные на определённое лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту; Расчётные – используются при проведении безналичных расчётов; Предъявительские – Обозначенная на них сумма выплачивается без указания получателя; Акцептованные – Платёж указанной на них суммы производится после акцепта (согласия) банка. Несмотря на отмеченные достоинства использования чеков в качестве денежного товара, чёткое обращение сопровождается рядом недостатков. В частности, повсеместное их использование в качестве средства обращения и платежа создало большие сложности в их обработки (проверка подлинности чеков, подписей на них и т.д.). Кроме того, увеличение объёма операций, связанных с инкассацией чеков, требует значительного числа квалифицированных банковских служащих, что в свою очередь удорожает процедуру обработки чеков. Учитывая эти проблемы, а также достижения научно – технического прогресса со второй половины 20 века появился более экономичные формы расчётов. В 60 – х годах появились первые электронные устройства по обработке чеков и ведению текущих счетов, т.е. появился другой вид денежного товара – электронные деньги. Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей, осуществляет кредитные и платёжные операции. Этот вид денег имеет ряд преимуществ: - увеличение скорости передачи платёжных документов; - упрощение обработки банковской корреспонденции; - снижение стоимости обработки платёжных документов. Широкое внедрение электронно-вычислительных машин в практику банковского хозяйства вызвало применение платёжных карточек. Банковские карты (кредитные и дебетовые) являются электронным платежным средством, одним из видов так называемых электронных денег. «Электронные деньги» (e-money) - это денежные средства в электронной форме, распоряжение которыми осуществляется с помощью специального электронного устройства. Банковская карта - именной денежный документ, удостоверяющий наличие в банке-эмитенте счета держателя карты и дающий ему право на приобретение товаров и услуг по безналичному расчету или на получение наличных денег. Банковские карты выполняют функции: кредитную – картой оформляются обязательства банка перед владельцем карты; расчетную - заменяют наличные деньги в функциях средства обращения и платежа; получения наличных денег с помощью банкомата. Виды банковских карт: По времени совершения расчетов с банком различают карты: дебетовые - предварительно оплаченные карты, владелец которых может совершать операции в пределах остатка на специальном счете в банке; кредитные – карты, владелец которых может использовать средства сверх остатка на счете в пределах установленного кредитного лимита. По способу записи информации выделяют карты: с магнитной полосой - имеют на обратной стороне магнитную полосу с информацией, которая считывается специальным устройством; микропроцессорные (смарт-карты) - карты памяти с встроенной микросхемой, содержащей память и устройство для записи/считывания информации. По категории клиентуры различают карты: банкоматные (электронные) – могут быть выданы любому клиенту банка (независимо от уровня дохода и кредитной истории), т.к. функционируют в пределах остатка на счете; потребительские – выдаются клиенту со стабильным доходом и хорошей кредитной историей, т.к. предусматривают кредитный лимит и ряд дополнительных услуг; корпоративные (бизнес - карты) – предназначены для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать средства компании; привилегированные (золотые, платиновые) – выдаются наиболее состоятельным клиентам, предусматривают повышенный уровень обслуживания. По территории обращения выделяют карты: локальные – обращаются в определенном регионе; национальные – эмитируемые банками, входящими в национальные платежные системы; международные – эмитируемыми международными «карточными» ассоциациями. [5] К наиболее распространенным платежным карточкам относятся: «Виза», «Мастер – Катд», «Американ экспресс», «СТБ – Кард», «Юнион – кард» и т.д. В перспективе данный вид денег будет преобладающим, так как имеет преимущество перед другими видами денег.