Дилерская деятельность

Дилерская деятельность представляет собой совершение сде-
лок купли-продажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет
путем публичного объявления цен покупки и продажи опреде-
ленных ценных бумаг с обязательством покупки и (или) продажи
этих ценных бумаг по ценам, объявленным лицом, осуществляю-
щим такую деятельность (ст. 4 Федерального закона от 22 апреля
1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»).
Дилер осуществляет свою деятельность на рынке ценных
бумаг в соответствии с законодательством РФ. Дилер имеет право
объявлять минимальное и максимальное количество покупаемых
и (или) продаваемых ценных бумаг, а также существенные усло-
вия договора купли-продажи ценных бумаг, сроки, в течение
которых действуют объявленные в договоре цены. Дилером
может быть только коммерческая организация, которая является
юридическим лицом. Существенным условием в договорах купли-
продажи ценных бумаг, заключаемых дилером, является цена.
Договор купли-продажи ценных бумаг дилер обязан заключить
на публично объявленных им условиях, являющихся, по су-
ществу, публичной офертой.
Если дилер не оговаривает в оферте такие условия, как мини-
мальное и максимальное количество покупаемых или продавае-
мых ценных бумаг и срок, в течение которого действуют объяв-
ленные им цены, то он обязан заключить договор по этим
условиям в том виде, как они предложены клиентом. Уклонение
дилера от заключения договора приводит к тому, что ему может
быть предъявлен иск о понуждении заключения договора или
о возмещении причиненных клиенту убытков. Сделки, осуществ-
ляемые по поручению клиентов на основании договоров комис-
сии и поручения, подлежат приоритетному исполнению по срав-
нению с дилерскими операциями брокера.
Структура дилерской сети состоит из подразделений, связанных
с процессом исполнения и учета сделки:
1) торговый отдел, занимающийся заключением сделок по
ценным бумагам от имени компании и по поручению ее клиен-
тов. На торговый отдел возлагается минимум учетных и рас-
четных операций, поскольку они передаются бэк-офису;
2) бэк-офис, имеющий основной задачей подготовку доку-
ментов, составляющих неотъемлемую часть сделки: подтвер-
ждение сделки, договор купли-продажи, передаточное распо-
ряжение для перерегистрации прав собственности;
3) бухгалтерия, в задачу которой входит учет, проведение опе-
раций, непосредственно связанных с торговлей ценными
бумагами. Бухгалтерия составляет финансовую отчетность
в соответствии с правилами российского бухгалтерского учета
и осуществляет обычные, характерные для любого предприя-
тия хозяйственные процессы.