Кредитная политика банка.

Кредитная политика банка является основой всего процесса управления кредитами .Разработка рациональной и продуманной политики является основой для успешного управления кредитами. Политика определяет основные стандарты действий работников банка при предоставлении ссуд , их оформление и управление ими. Эта политика определяет основные направления деятельности лиц принимающих стратегические решения. В странах с развивающейся рыночной экономикой банки не всегда могут четко придерживаться своей кредитной политики из-за давления со стороны финансовых властей . Основное предназначение кредитной политики - это определение последовательности действий , которые будут способствовать надежной и четкой работе. Основа банковской деятельности это обеспечение сбора и надежности депозитов и умелое ссужение этих средств, основой для чего служит разумная кредитная политика. Именно политика способствует минимизации риска, которому подвергаются вложенные в банки средства и обеспечивает получению прибыли, достаточной для стимулирования и привлечения достаточного притока капитала. Главная роль банкира это как и кому можно надежно доверить деньги вкладчика. И в связи с этим банк должен определиться какие кредиты он будет предоставлять , а какие нет , сколько кредитов какого типа и кому. Кредитная политика должна поддерживать оптимальное соотношение между кредитами , депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом, поэтому достижение целей кредитной политики сочетает в себе элементы правового регулирования, доступность средств, степень доступного риска, баланс кредитного портфеля, структуру обязательств по срокам. Основные направления кредитной политики формирует Совет директоров. Особо важное значение кредитной политики следует отметить при адаптации банка к сложным постоянно меняющимся условиям экономики. Совету директоров необходимо определить уровень приемлемого риска для прибыльной деятельности на рынке , где работает банк. Схема управления кредитным риском Определение рынка и целевые рынки, которые выделены в стратегическом плане СОЗДАНИЕ КРЕДИТА Происхождение Оценка Переговоры Одобрение Запрос клиента Назначение Условия и сроки Сотрудника Новые перспективы Отрасль Погашение кредитного отдела Клиент направлен Управление Оговорки Руководителя извне Показатели Обеспечение и др ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА И ПОГАШЕНИЕ Документация Погашение Составление Документы действительны юридических договоров Правильно оформленая Пересмотр документов документация Проверка залога Проверка защитных оговорок УПРАВЛЕНИЕ ПОРТФЕЛЕМ КРЕДИТОВ Погашение по плану Администрация Погашение Убытки Показатели Оговорка Основная часть По основному Залог долга долгу Платежи Проценты По процентам Обзор кредитов Непредусмотренные Меры по предупреждению обстоятельства и устранению Раннее выявление Стратегия Управление планом: изменение сроков усилия по погашению юридические усилия реорганизация Кредитная политика обычно оформлена в виде письменного решении о предоставлении и оформлении предоставленного кредита. В общем разделе документа обычно сформулированы основные принципы предоставления займов, определены структура и обязанности кредитных комитетов или работников, отвечающих за это направление, и устанавливаются конкретные лимиты по предоставляемым кредитам. Здесь же описаны процедуры разрешения предоставить такой кредит. Для того чтобы заняться вопросами политики в ответ на изменение, наблюдаемые на рынке и в экономике в целом, банки часто выпускают для ознакомления специально разработанные или директивы в области кредитной политики. Обычно директивы дают самый общий контекст, определяющий общие характеристики разновидностей кредитов, предлагаемых банком и характеристику разновидностей клиентов и рынков, на которых эти кредиты будут распространяться в соответствии с последними стратегическими решениями, принятыми в банке. В них также определяется степень концентрации кредитов по отраслям экономики. Кредитное отделение обычно готовит самостоятельно или модифицирует директивы, но изменения вносятся отделом кредитной политики, за который отвечает старший комитет по кредитной политике или по кредитам. Директивы и документ с изложением политики банка представляют общее отражение кредитной политики банка в какой-либо конкретный момент или период времени. Ответственные сотрудники банка обязаны ознакомиться с этими документами и действовать в полном соответствии с ними. Следование документа контролируется как в процессе одобрения кредитов, так и после выдачи кредитов. Функции контроля выполняются внешними и внутренними аудиторами, независимыми службами анализа кредитов, Советом Директоров и органами регулирования. Многие банки возглавляют полномочия по разработке и распространению директив на определенную группу сотрудников, закрепив функции контроля за исполнением кредитной политики (а также определения и поддерживания качества кредитного портфеля банка) за другой группой. Порядок предоставления кредитов также обычно разрабатывается и излагается в руководстве по кредитной политике и может охватывать такие стороны как подачу заявки на кредит, обработку заявки, процесс кредитного анализа, общие правила ведения кредитных документов, обмен кредитной информацией с другими банками и поставщиками. Процедуры также могут предусматривать те аспекты кредитования, которые регулируются и контролируются законодательно. К другим разделам, включаемым в перечень процедур, можно отнести оценку состояния и проверку предоставленных кредитов, состояние непогашенных долговых обязательств, сомнительные активы, и процесс взимания средств. Оперативные процедуры выполнения кредитной функции обычно отражаются в разделе инструкций для кредитного отдела. К ним относятся создание и ведение записи по обязательствам, которые могут существенно помочь в ходе регулярно проводимых в случае повторного обращения за кредитом проверок, при подготовке отчетов о выполнении условий кредитов, а также при подготовке отчетов о прибыльности счетов и подверженности риску. Каждый банк разрабатывает и осуществляет свою кредитную политику , которая складывается под воздействием текущих и перспективных задач, а также экономической конъюнктуры. В крупных банках разрабатывается письменный меморандум о кредитной политике, которым руководствуются работники данного банка. Прежде всего формируется общая цель политики, Например, предоставление надежных и рентабельных кредитов. Степень риска должна соответствовать норме доходности по ссудам с учетом стоимости кредитных ресурсов и административных издержек банка. Кроме этого в меморандуме дается расшифровка: каким образом банк собирается достигнуть заявленной цели. Для этого определяются: -- приемлемые для банка виды ссуд; -- ссуды от которых банк рекомендует воздерживаться; -- нежелательные для банка заемщики по различным категориям; -- география работы банка по кредитованию; -- политика в области выдачи кредитов работникам банка; -- ограничение размеров ссуд по различным категориям заемщиков; --политику банка в области управления кредитным риском, ревизии и контроля. Ниже приведена схема меморандума одного из крупных американских банков. Документ содержит 5 разделов: общее положение, категории кредитов, различные вопросы кредитной политики , контроль над качеством кредитного портфеля и комитеты банка. Структура меморандума о кредитной политике крупного американского банка. 1. Общие положения: -- управление; -- сфера операций; -- балансовый портфель ссуд; -- управление портфелем; -- коэффициент ссуды \ депозиты; -- верхний предел ссуды одному заемщику; -- распределение полномочий на выдачу ссуд; -- процентные ставки; -- условия погашения ссуд; -- обеспечение; -- информация о кредитоспособности и документы; -- коэффициенты неплатежей по ссудам; -- резервы на погашение безнадежной задолженности; -- списание непогашенных ссуд; -- продление или возобновление просроченных ссуд; -- законы защиты потребителей и условия операций. 2. Отдельные виды ссуд. -- перспективы делового развития; -- желательные ссуды по категориям; а) коммерческие, б) сельскохозяйственные, в) ипотечные, г) ссуды с погашением в рассрочку и ссуды банковских отделений, д) карточки "visa" и возобновляемые ссуды, е) филиалы ипотечного кредита, ж) аккредитивы, з) кредитные договора, -- нежелательные ссуды. 3. Различные вопросы кредитной политики: -- ссуды ответственным работникам банка и директорам; -- ссуды рядовым работникам; -- конфликты интересов. 4. Контроль качества ссуд: -- отдел анализа кредитоспособности; -- ревизия ссудного портфеля. 5. Комитеты: -- ссудный комитет при Совете Директоров; -- ссудный комитет при финансовых консультантах; -- комитет по ревизии ссуд. Если кредитная политика сформулирована правильно и соблюдается на всех уровнях банка, то это позволит избегать рисков в области работы с кредитами .