Основные элементы денежной системы государства.

Денежная система - это устройство денежного обращения в стране, сложившееся исторически и закрепленное национальным законодательством. В зависимости от вида денег различают денежные системы металлического обращения и бумажно-кредитного обращения. Денежные системы металлического обращения базируются на металлических деньгах (золотых, серебряных), которые выполняют все функции (меры стоимости, средства обращения и платежа, средства накопления), а обращающиеся банкноты могут быть в любой момент времени обменены на металлические деньги. Из систем металлического обращения наибольшее распространение в истории имели биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм - денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя металлами, обычно золотом и серебром. Рис. 2 Основные виды денежных систем Система параллельной валюты, в рамках которой соотношение между золотом и серебром устанавливалось стихийно в соответствии с рыночной ценой этих металлов. Система двойной валюты – соотношение между металлами устанавливалось государством, и в соответствии с этим производилась чеканка монет из золота и серебра. Биметаллизм был широко распространен в Европе в 16 – 18 веках. Однако функционирование двух металлов в качестве всеобщего эквивалента противоречило самой природе денег. Законодательно закрепленные соотношения между двумя валютами обычно не соответствовали их рыночной стоимости, а двойная система цен приводила к нарушению сложившихся ценовых пропорций, что отрицательно сказывалось на хозяйственной жизни. Франция и ряд других стран в 1866 г., чтобы сохранить биметаллизм, подписали соглашение о поддержании твердого соотношения между серебряными и золотыми монетами (15,5:1). Однако система двойной валюты не соответствовала рыночной стоимости золота и серебра. Кроме того, в конце 19 века произошло обесценение серебра вследствие удешевления его производства: и рыночное соотношение серебра и золота составляло 20 или 22 к 1. В результате недооцененные золотые монеты (по закону) стали уходит из обращения в сокровище. Это еще раз подчеркнуло неустойчивость и противоречия биметаллизма. В 1878 г. Страны – члены Латинского монетного союза прекратили свободную чеканку серебряных монет: и в итоге биметаллизм уступил место монометаллизму. Монометаллизм - денежная система, в которой всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения является один денежный металл. Истории известны серебряный и золотой монометаллизм. Золотой монометаллизм (золотой стандарт) существовал в виде золотомонетного, золотослиткового и золотодевизного стандартов. Для золотомонетного стандарта характерны следующие черты: - свободная чеканка золотых монет с фиксированным содержанием золота, - свободный размен золотых монет на знаки золота по нарицательной стоимости, - свободное движение золота между странами, - выполнение золотом всех функций денег. Однако даже период расцвета золотомонетного стандарта обмен банкнот на золото нередко приостанавливался, когда государства вынуждены были финансировать военные расходы за счет бумажной эмиссии. Например, так было в Великобритании во время наполеоновских войн или в США в период Гражданской войны 1861-1865 гг. После Первой мировой войны возникли золотослитковый и золотодевизный стандарты. Золотослитковый стандарт существовал в странах, обладавших запасами золота, - в Англии, Франции, Японии. Свободной чеканки монет не существовало, размен денег не золото был ограничен стоимостью слитков. В Англии, например, слиток весил 12,4 кг. Для того чтобы его получить необходимо было иметь 1700 фунтов стерлингов. Во Франции слиток весил 12,7 кг, на него можно было обменять 215 тыс. франков. В странах, не обладавших большими запасами золота (Австралия, Германия, Дания, Норвегия, и др.), существовал золотодевизный стандарт, в условиях которого связь банкнот с золотом была ещё более опосредованной, чем при золотослитковом. При золотодевизном стандарте банкноты обменивались на девизы, т.е. на иностранную валюту, которая была размена на золото. В итоге возникла зависимость одних стран от других. Денежные системы бумажно-кредитного обращения основываются на господстве бумажных или кредитных денег. Денежная бумажно-кредитная система – характеризуется следующими особенностями: 1) отмена официального золотого содержания национальных валют, 2) сохранение золотого резерва преимущественно в центральных банках, 3) переход к обращению неразменных на золото кредитных денег, 4) национальной денежной единицей становится банкнота центрального банка, 5) выпуск денег в обращение в порядке кредитования хозяйства для покрытия дефицита государственного бюджета в виде эмиссии бумажных денег или выпуска ценных бумаг. Современная денежная система включает следующие основные элементы: 1) наименование денежной единицы, 2) масштаб цен, 3) виды денег и денежных знаков, 4) порядок обеспечения денежных знаков, 5) порядок эмиссии, 6) механизм денежно-кредитного регулирования, 7) порядок установления валютного курса, 8) порядок кассовой дисциплины при организации налично-денежного оборота. Чтобы охарактеризовать денежную систему России, функционирующую в соответствии с Федеральным законом о Центральном банке России, который определяет ее правовые основы, необходимо рассмотреть каждый ее элемент. Денежная система включает две подсистемы: подсистему наличных расчетов и подсистему безналичных расчетов. Первым основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации системы. Под принципами понимаются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему. Принципы современной денежной системы: - принцип централизованного управления денежной системой, - принцип прогнозного планирования денежного оборота, - принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков, - принцип не подчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны, - принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования, - принцип комплексного использования инструментов денежно - кредитного регулирования, - принцип надзора и контроля за денежным оборотом, - принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Принципы построения денежной системы отражаются в элементах денежной системы. Рассмотрим их: 1) Денежная единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак (валюта) страны, служащий для измерения и выражения цен всех товаров и услуг. Она также используется для измерения стоимости различных параметров социально-экономического развития страны. Этот элемент денежной системы складывался исторически, например, рубль вначале был синонимом гривны – денежной и весовой единицы Древней Руси. Гривны – продолговатые серебряные бруски весом около 200г, который в XII веке стали называться рублем. В процессе формирования русской денежной системы была создана десятичная система денежного счёта: 1 гривны = 10 деньгам, 1 полтина = 50 деньгам, 1 гривна = 10 деньгам. В XVI веке рубль был равен 100 копейкам или 200 деньгам. Название «копейка» произошло от изображения на монете всадника с копьем. В XIV в XVII веках копейка была основным реально существующим номиналом денежной системы. Денежной единицей России с 1947 года является рубль (равный 100 копейкам), который имеет одинаковую платежную силу на всей территории РФ, выпуск и обращение других денежных единиц и денежных суррогатов законом запрещается. В США денежная единица – доллар (100 центов), в Европейском Союзе – евро и т.д. 2) Масштаб цен – принято называть технической функцией денег, средство выражения стоимости в денежных единицах. При металлических деньгах масштаб цен выражал весовое количество денежного металла, фиксируемое государством в законодательном порядке. За время существования Советского союза масштаб цен неоднократно менялся. В результате денежной реформы 1922 - 1924 г.г. 1 рубль содержал 0,77г золота, в 1950 году - 0,222 г. С января 1961 года масштаб цен был изменен, золотое содержание рубля было увеличено и стало составлять по закону 0,987г. золота. С 1992 года золотое содержание рубля отсутствует. После отмены золотого содержания валют в результате реформы (Ямайское соглашение) масштаб цен складывается стихийно на основе соотношения спроса и предложения мировых валют. 3) Виды денег. Мировая практика породила два основных вида денег: полноценные и символические деньги. Полноценные (действительные) деньги включают все виды денег, номинальная стоимость которых соответствует их реальной стоимости. Они могут выступать в качестве товара и денег. В основном это деньги из драгоценных металлов (золотые и серебряные), но могут быть из других металлов и предметов. Металлические деньги существовали сначала в форме слитков определенного веса, а затем монет. Использование полноценных денег имело ряд преимуществ. Во-первых, они имели собственную стоимость как товар. Поэтому не могло возникнуть ситуации несоответствия между объемом денежной массы и объемом товаров на рынке. При избытке денег на рынке золотые и серебряные монеты уходили из обращения, составляя сокровище владельцев. Во-вторых, ограниченность производства золота и серебра сдерживала излишнюю эмиссию денег. Однако с развитием рыночной экономики возможности применения натуральных денег оказались ограниченными. Для обслуживания растущего товарооборота требовалось все больше денег. Недостаток золота породил необходимость поиска и использования более эффективного массового соизмерителя товаров, пусть даже и неполноценного. Так возникли символические деньги. Символические деньги – это деньги, номинальная стоимость которых значительно меньше реальной стоимости их производства. Поэтому они являются знаками стоимости, заменителями полноценных денег. К символическим деньгам относятся бумажные, кредитные деньги и разменная монета. Первоначально эти знаки могли быть обменены на благородные металлы по номиналу, что и позволяло им обращаться в качестве заменителей денег из драгоценных металлов. Появление кредитных денег связано с развитием купли-продажи товаров с рассрочкой платежа. Кредитные деньги выступают в виде специальных бумаг (банкнот, чеков, векселей), а также соответствующих записей на счетах. Денежные системы длительное время сочетали функционирование металлической системы, состоящей из золотых слитков и монет, и комплекса кредитных денег. Золото играло роль гаранта сохранения ценностей, а механизм связи и взаимодействия металлической и кредитной систем обеспечивался путем размена банкнот и вкладов на золото. В 20 веке роль золота в качестве денег исчерпывается, и оно постепенно вытесняется кредитными деньгами сначала из внутреннего экономического оборота, а затем и из международных расчетов. В современной России основными видами денежных знаков являются: кредитные банковские билеты (банкноты) и разменная монета. 4) Порядок обеспечения денежных знаков. Государственным законодательством (законы "О Центральном банке РФ", "О банках и банковской деятельности") устанавливается, что может служить в качестве обеспечения: товарно-материальные ценности, золото, драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства. Использование других видов обеспечения не должно допускаться. 5) Эмиссионная система представляет собой установленный законом страны порядок эмиссии денег. Под эмиссией понимается выпуск денег в оборот. Он бывает двух видов: - воспроизводственный, - дополнительный. Воспроизводственный выпуск обеспечивает замену ветхих денег при неизменном их объеме. Дополнительная эмиссия приводит к увеличению денежной массы. Существует эмиссия наличных и безналичных денег. В развитых странах выпуск банкнот осуществляет: - центральный (эмиссионный) банк, пользующийся монопольным правом выпуска банковских билетов (банкнот); - казначейство (государственный исполнительный орган), выпускающий мелко купюрные бумажно-денежные знаки (казначейские билеты и монеты, изготовленные из дешевых видов металла, на которые приходится около 10% общего выпуска наличных денег. Эмиссия безналичных денег производится коммерческими банками и регулируется центральным банком страны. Денежная эмиссия в современных условиях носит кредитный характер, т.е. наличные и безналичные деньги появляются в обороте только в результате проведения банками кредитные операций. Денежные средства предоставляются правительству, как правило, на условиях кредитования. Механизм денежной эмиссии, действующий в современных условиях в Российской Федерации, соответствует условиям и порядку ее осуществления, сложившимся в большинстве государств с рыночной экономикой. При этом количество денег в обращении определяется как сумма наличных денег и банковских депозитов. Эмиссионный механизм представляет собой порядок выпуска денег в оборот и порядок изъятия из оборота. Безналичные деньги выпускаются коммерческими банками в процессе совершения ими кредитных операций. При погашении ссуд осуществляется изъятие денег из оборота. Выпуск наличных денег производиться расчетно-кассовыми центрами центрального банка. Изъятие наличных денег происходит при сдаче денежной наличности коммерческими банками в расчетно-кассовые центры. Структура денежной массы в обороте. Она рассматривается двояко. Это либо соотношение между наличной и безналичной денежной массой, либо соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объему денежной массы. Организацию денежного оборота осуществляет Центральный банк России. Безналичный денежный оборот регулируется положением о безналичных расчетах в России, в котором устанавливаются формы расчетов, виды платежных документов, способы платежа, документооборот и сфера применения безналичных форм расчетов. Налично-денежный оборот регулируется Центральным эмиссионным банком. На него возлагается: - прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервного фонда, - установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций, - определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожение, - разработка ведения кассовых операций для кредитных организаций, - определяет правила, сроки, стандарты, формы осуществления безналичных расчетов, - лицензирует расчетные системы кредитных учреждений. Законом предусмотрен общий срок безналичных расчетов: в пределах субъекта федерации не более двух дней, в пределах РФ не более пяти дней. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются: платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие документы утвержденные Банком России. 6) Механизм денежно-кредитного регулирования. Для упорядочивания денежного обращения Центральный Банк применяет следующие инструменты денежно - кредитного регулирования: - ставки учетного процента (дисконтную политику), - нормы обязательных резервов кредитных учреждений, - операции на открытом рынке, - регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений и др. 7) Порядок установления валютного курса. Валютный курс - это цена национальной валюты, выраженная в иностранной валюте. До перестройки в России использовался порядок установления валютного курса, исходя из золотого содержания различных валют. Поскольку золотое содержание денежных знаков отменено, в настоящее время используется способ котировки зависящий от спроса и предложения на ту или иную валюту на валютном рынке. Валютный паритет - законодательное отношение национальной валюты к валюте других стран. Существует фиксированный и плавающий валютные курсы. Фиксированный курс предусматривает колебания в пределах 1-2 % от валютного паритета. Плавающий валютный курс введен в России с 1992 года. Он может изменяться в зависимости от спроса и предложения на валюту. Банк России устанавливает курс продажи и курс покупки. Разница между ними идет на образование банковской прибыли. Котировками валюты занимается ЦБ РФ по результатам торгов на ММВБ. Курсы определяются в зависимости от спроса и предложения. ЦБ РФ регулирует и поддерживает валютный курс рубля путем валютной интервенции. Если он расширяет продажу иностранной валюты, курс отечественной повышается и наоборот.