Развивающиеся направления формирования расчетов

В настоящее время прогрессивным и быстро развивающимся направлением формирования расчетов является использование пластиковых карт, дорожных чеков, клиринга, , системы электронных расчетов. Расчеты пластиковой (банковской) картой представляют собой способ составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет ее владельца (физического, юридического лица). Эмиссию пластиковых карт в стране осуществляют только кредитные организации. Банковская карта является собственностью банка и выдается во временное пользование как персонализированное платежное средство, предназначенное для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств на территории России и за рубежом. На территории Российской Федерации регламентируются Положением Центрального банка Российской Федерации «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 г. № 23 По виду проводимых расчетов банковские карты делятся на расчетные и кредитные. Расчетная (дебетовая) банковская карта позволяет ее держателю распоряжаться денежными средствами на специально открытом для этого счете в пределах установленного банком-эмитентом расходного лимита. Она используется для оплаты товаров, услуг, командировочных расходов и расходов представительского характера и/или получения наличных денежных средств. Кредитная банковская карта позволяет ее держателю осуществлять операции в размере предоставленной банком-эмитентом кредитной линии и в пределах установленного расходного лимита (максимальной суммы денежных средств, доступной держателю карты в течение определенного периода времени). По ней производится оплата товаров, услуг, командировочных расходов и расходов представительского характера и/или получения наличных денежных средств. Дебетно-кредитная карта позволяет ее держателю распоряжаться как средствами на специальном счете, так и кредитом, предоставленным ему банком-эмитентом. Прежде чем карточка попадет в руки своего владельца, она проходит процесс персонификации: на нее наносятся имя, фамилия владельца, срок действия карточки и т.д Среди банков на рынке пластиковых карт в нашей стране основное место занимает Сбербанк России. Помимо прочих он работает с международными картами, выполняя две основные функции - эмиссия (выдача карт и ведение карт-счетов) и эквайринг (выдача наличных денежных средств). В Сбербанке России обслуживаются карты Cirrus/Maestro, VISA Electron-СБ, VISA Classic, Расчеты через клиринг основаны на зачете взаимных требований и обязательств сторон, участвующих в расчетах. В настоящее время приняты две модели организации клиринговых операций: первая предусматривает проведение клиринга с предварительным депонированием средств на счетах участников взаимозачетов , по второй модели клиринг осуществляется без депонирования средств на счетах участников клиринга (используется в России). Клиринговые расчеты бывают двусторонними (между двумя сторонами) и многосторонними (между тремя и более сторонами), разовые и единовременные, с участием и без участия банка. Расчеты юридических лиц по клирингу самостоятельно проводятся при постоянных хозяйственных связях партнеров по взаимному отпуску товаров или оказанию услуг. Участвующие в зачете стороны сами проводят сверку взаимных требований и обязательств, зачет сумм, составляют встречные требования. По результатам клиринга должники оплачивают кредиторам не зачтенные суммы, как правило, с помощью платежных поручений. На базе таких зачетов формируются и бартерные сделки. При проведении клиринга через банк участникам расчетов открывают специальные клиринговые счета. Система взаиморасчетов производится в два этапа: 1) По представленным расчетным документам участников клиринга проводится списание причитающихся сумм по дебету их счетов, а по кредиту зачисление поступающих сумм. 2) В заранее определенный срок клиринговые счета закрываются, и сальдируются, т.е. сводятся к нулю. Если при закрытии клирингового счета имеется дебетовое сальдо, его владелец является должником соответствующая сумма средств списывается с его банковского счета. Соответственно кредитное сальдо сопровождается зачислением соответствующей суммы на счет кредитора. Взаимозачет встречных требований и расчеты по не зачтенным суммам производятся в России в конце каждого рабочего дня, а во многих зарубежных странах 2-3 раза в день. Такая система взаиморасчетов может быть организована через Банк России, с участием нескольких банков (межбанковский) и клирингового центра или филиалов одного банка. Около 70% расчетов России проходит через расчетно-кассовые центры Банка России. Клиринговые организации в стране опосредуют только 0,7% всех расчетов (за рубежом от 50 до 80%). С 1993 г, в Сберегательном банке России, например, стал действовать Главный клиринговый центр, в дальнейшем переименованный в Главный расчетный центр (ГРЦ). Главный расчетный центр открывает лоро счета территориальным сбербанкам . Дорожными (туристскими) чеками рассчитываются в деловых и туристических поездках за границей. Они могут иметь любой номинал, выраженный в разных валютах, и занимают промежуточное положение между наличными деньгами и обычными чеками: как и наличные деньги дорожные чеки во многих странах , принимаются в оплату за товары и услуги и, за определенную комиссию в банках и обменных пунктах, обмениваются на наличные денежные средства; Дорожные чеки можно приобрести в банках, но их эмитентами являются международные платежные системы VISA, American Express, MasterCard, Thomas Cook и др. Электронные расчеты проводятся с помощью электронных устройств и средств связи (компьютеры, электронные деньги и т.п.) и являются ключевым моментом развития платежной системы России. Большинство российских банков создают свои локальные сети, которые позволяют филиалам работать друг с другом и с головной конторой в режиме реального времени и к окончанию операционного дня иметь сводный баланс, а клиенту, имеющему счет в одном из филиалов банка, получать расчетно-платежные услуги в любом другом филиале. Электронный оборот юридических лиц составляет в Автобанке около 70% всего платежного оборота, проходящего через банк. Распространяемый в стране программно-технический комплекс «Банк-Клиент» позволяет юридическому или физическому лицу за счет специальной программы передавать по линиям связи в обслуживающий его банк расчетные документы и другую информацию в электронной форме. Связь с компьютером банка осуществляется с помощью модема через телефонную сеть путем присвоения клиенту идентификационного имени и пароля. Подлинность расчетных документов и иной передаваемой информации подтверждается с помощью электронного аналога подписи клиента. Использование специального алгоритма создания и проверки контрольного ключа по всем реквизитам используемых документов обеспечивает безопасность их передачи. Персональная электронная цифровая подпись является прежде всего важным нововведением, направленным на обеспечение безопасности и ускорение платежей. В России электронная цифровая подпись регламентируется Законом «Об электронной цифровой подписи» от 10 января 2002 г. № 1-ФЗ. В современных условиях (в России с 1999 г.) банки активно внедряют интернет-услуги, в объеме которых основную долю занимают расчетные услуги. Они включают управление счетом через Интернет, получение информации о движении средств, систему удаленных клиентских сервисов для владельцев платежных карт, подсистему «Толстый клиент», предназначенную для ускоренной подготовки и передачи в банк платежных документов и др. Среди отечественных банков интернет-технологии развиваются «ГУТА-банком», «БИН-банком», «НОМАС-банком», КБ «Экспобанк» и др. Применение виртуальных банковских технологий с использованием сети Интернет представляется очень заманчивыми для банков. Многие российские банки используют систему виртуальных банковских технологий при оказании расчетно-платежных услуг СВИФТ. Она была создана в 1968 г., объединяет более 6 тыс. крупнейших банков Европы и Северной Америки и представляет собой общество всемирных банковских финансовых телекоммуникаций (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication SWIFT). 3a один день через эту систему передается около 3 млн финансовых сообщений. Система СВИФТ не производит расчетов, она лишь передает информацию для их реализации, а фактическое перечисление денег осуществляют сами банки путем отражения операции по счетам ностро и лоро. Определяющую роль в развития электронных расчетов в России играет система валовых расчетов в режиме реального времени. Создание системы расчетов в режиме реального времени означает ускорение расчетов и переход на качественно новый уровень передачи банковской информации, развитие негосударственных расчетных и клиринговых систем, разработку систем стандартизации и сертификации технологии, создание условий для внедрения расчетов платежными (пластиковыми) карточками. Основные цели системы — оперативное зачисление на счета кредитных организаций поступивших средств, предоставление возможности немедленного их использования, уменьшение системных рисков в расчетах.